期日払いとファクタリングの違いを徹底比較！仕組み・コスト・選び方を解説

期日払いとファクタリングはどちらも売掛金活用の資金調達手段ですが、「どちらを選べばいいのか」と迷う方も多いのではないでしょうか。

そこでこの記事では、期日払いとファクタリングの違いを「資金化タイミング・コスト・税務影響・キャッシュフロー」の4軸で徹底解説します。また、期日払いをファクタリングする流れも併せて紹介します。

この記事を読めば、自社のケースに合う方法を判断できる知識が身につくので、資金調達検討中の方はぜひ参考にしてみてください。

期日払いより速く資金化したいなら買速

「期日払いの90〜120日も待てない」「いますぐ売掛金を現金化したい」というご相談は少なくありません。買速は最短即日30分で対応するファクタリング専門会社として、期日払いの長い待機期間を待たずに資金繰りを改善できます。

買速は全国オンライン完結で最短即日入金が可能なファクタリング専門会社です。独自審査により、他社で断られた方も受け入れた実績があります。法人・個人事業主どちらにも対応しており、オンライン査定で事前にシミュレーションいただけます。お気軽にご相談ください。

>>期日払いより速く資金化したいなら買速

期日払いとは

期日払いは請求書を使用した支払い方法で、通常と比較して支払日を遅らせた取引のことを指します。つまり、支払いまでの猶予期間とされる支払いサイトは、2ヶ月を超えることもあります。

期日払いは、支払いサイトが通常の売掛金と違い、長くなる点が特徴です。したがって、支払いサイトが2ヶ月を超えるケースも珍しくありません。

期日払いは、締日から支払日までの期間がかなり長いと理解しておきましょう。

ファクタリングとは

ファクタリングとは、売掛金を支払期日よりも早く現金に換える方法のことです。資金繰りに困っていて売掛金の支払期日まで待てない時に、ファクタリングを利用して資金を得ます。

売掛金をファクタリング会社に売ることにより、支払期日前の現金化が可能です。

ファクタリングについてより詳しく知りたい方は以下の記事をご覧ください。
ファクタリングの流れを徹底解説｜申し込みから入金までの手順・2社間と3社間の違いまで解説

期日払いをファクタリングする場合としない場合の違い

期日払いの長い支払いサイトをそのまま受け入れるか、ファクタリングで早期資金化するかの判断は、入金タイミングだけでなく、手元資金の安定性や決算書の見え方にまで影響します。コスト・税務処理・キャッシュフローの設計まで違いが出るため、複数の軸で比較すると判断材料が明確になります。

以下にファクタリングする場合としない場合のコストや税務処理などをまとめました。

ここでは、以下の内容を解説します。

• 資金化タイミングの違い
• 手数料・コストの違い
• 信用情報・税務上の違い
• 長期的なキャッシュフローへの影響

資金化タイミングの違い

期日払いをファクタリングすると、長く待たなければいけなかった資金回収期間を短くできます。

「まだ支払日にならないのか」と焦りが募る期日払いですが、ファクタリングすれば支払日を待たずして資金の回収が可能です。

資金に余裕があるなら焦らずに待てますが、余裕がない時はファクタリングするメリットが非常に大きいといえます。

手数料・コストの違い

「資金回収期間を短くできるなら期日払いを全部ファクタリングすればいいのでは」と結論付けたくなりますが、ファクタリングは手数料が発生することを忘れてはいけません。ファクタリング会社を介してファクタリングするので、手数料の支払いは不可避です。

手数料は業者やサービスによって違いがありますが、大体1%〜18%が相場です。売掛先企業にファクタリングが知られない2社間ファクタリングは、手数料がどうしても高くなりがちです。

一方で、売掛先企業も加わる3社間ファクタリングは、売掛先企業が契約に介入する分手数料は安くなる傾向にあります。ただし、この場合は当然売掛先企業にファクタリングしたことが伝わるため注意が必要です。

ファクタリングを検討する場合は、各ファクタリング会社の手数料に注目しましょう。

ファクタリング手数料の相場や内訳について詳しく知りたい方は以下の記事をご覧ください。
ファクタリングにかかる手数料はいくら?ファクタリングの手数料相場や安くするポイントも紹介

信用情報・税務上の違い

期日払いとファクタリングでは、会計処理や税務上の扱いが大きく異なります。期日払いの場合、売掛金は決算時点で「売掛債権」として貸借対照表に計上され、入金後に通常の売上代金として処理される仕組みです。

一方、ファクタリングを利用すると、売掛債権を譲渡する取引となるため、譲渡時点で売掛金が消し込まれ、譲渡差額（手数料部分）が「売上債権売却損」として営業外費用に計上されます。

また、ファクタリングは融資ではないため、信用情報機関への登録は発生しません。借入金が増えない資金調達手段として、決算書上の負債比率を悪化させずに済む点も特徴です。手元資金が早期に確保できる代わりに、譲渡損が損益計算書に反映される点を理解しておくことが大切です。

長期的なキャッシュフローへの影響

ファクタリングを単発で利用する場合と継続的に利用する場合では、長期的なキャッシュフローへの影響が異なります。単発利用では一時的な資金繰り改善にとどまりますが、毎月発生する売掛金を継続的にファクタリングすると、入金サイクルの安定化も期待できるでしょう。

ただし、継続利用は手数料負担が積み重なるため、利益率を圧迫する側面も無視できません。月間500万円の売掛金を手数料5%でファクタリングし続けた場合は、年間で300万円の手数料負担が生じます。

そのため、ファクタリングは「資金繰り改善の臨時手段」として位置付け、長期的には売掛金回収サイト短縮の交渉や、銀行融資との併用で手数料負担を抑える設計が望まれます。自社の利益率と資金繰り状況を踏まえて、最適な利用頻度を判断しましょう。

「期日まで60〜120日も待てない」「取引先に交渉せず期日を早めたい」と感じた方は、買速の2社間ファクタリングで売掛先（取引先）への通知や承諾なしに最短即日30分で資金化できます。

>>期日払いより速く資金化したいなら買速

期日払いはファクタリングに活用できる

「期日払いの請求書はファクタリングできない」と誤解されがちですが、実際は通常の売掛金と同じく早期資金化の対象です。活用の手段と実際の流れを押さえれば、入金待ちのタイムラグを大きく短縮できます。

ここでは、以下の内容を解説します。

• 期日払いを早期資金化する方法
• 期日払いをファクタリングする際の流れ

期日払いを早期資金化する方法

期日払いは手形払いと違い、手形発行にかかる費用を削減できる反面、現金の支払いサイトが90〜120日ほどかかってしまいます。資金繰りが苦しく、早く資金を得たい場合、期日払いだと間に合わないケースもあるでしょう。

そこでおすすめなサービスが、ファクタリングです。ファクタリングなら、支払期日前に現金を得られるため、期日払いのデメリットである資金を得るまでが遅い面をカバーできます。

期日払いをファクタリングする際の流れ

期日払いの請求書をファクタリングする手順は、以下の5ステップです。

最短即日で資金調達まで完了するケースもあり、銀行融資と比較するとスピード感が大きく異なります。書類が揃っていれば、申込から入金までを1日以内で完結させることも可能です。

ファクタリングに必要な書類について詳しく知りたい方は以下の記事をご覧ください。
ファクタリングの必要書類を徹底解説！必要書類が少ないファクタリングで資金を調達する方法やメリット・デメリットなども紹介

「期日払い手数料とファクタリング手数料はどちらが得か」と感じた方は、買速の業界最低水準の手数料2%〜10%程度でオンライン査定での買取金額シミュレーションができます。

>>期日払いより速く資金化したいなら買速

期日払いとファクタリングはどちらがおすすめか

「結局どちらを選べばいいのか」は、手元資金の余裕と資金需要の緊急度で答えが変わります。事業者の典型パターンを切り口に、判断軸ごとの考え方を確認しておきましょう。

ここでは、以下の内容を解説します。

• 期日払いがおすすめな場合
• ファクタリングがおすすめな場合
• 両方を組み合わせるケース

期日払いがおすすめな場合

期日払いは、計画的に資金繰りを管理できる事業者におすすめな取引方法です。手元資金に余裕があり、90〜120日後の入金まで待てる場合は、手数料負担が発生しない期日払いの方がコスト面で有利になります。

また、取引先との長期的な関係を維持したい場合や、安定的な取引が続いている取引先に対しては、期日払いを受け入れることで信頼関係を強化できるケースもあります。ただし、急な仕入れや人件費支払いが発生した場合に資金不足に陥らないよう、予備の資金枠を確保しておくことが重要です。

ファクタリングがおすすめな場合

ファクタリングは、急な資金需要に対応する必要があり、銀行融資の審査時間を待てない事業者に適しています。たとえば、大型受注に伴う仕入れ資金、税金や社会保険料の納付期限、給与支払い直前の資金不足など、即日〜数日以内に現金が必要なケースで威力を発揮します。

また、開業から日が浅く銀行融資の審査が通りにくい場合や、信用情報に不安がある場合も、ファクタリングは有効な選択肢です。売掛先の信用力を基準に審査が行われるため、自社の財務状況に左右されにくい点が特徴です。

手数料負担は生じますが、機会損失や資金ショートのリスクを回避できる点を踏まえて判断するのがおすすめです。

両方を組み合わせるケース

期日払いとファクタリングは、二者択一ではなく組み合わせて活用する設計も有効です。たとえば、複数の取引先からの売掛金がある場合、入金タイミングを分散させて、急ぎ必要な分だけファクタリングを利用し、残りは期日通り入金を待つという使い分けが可能です。

また、繁忙期と閑散期で資金需要が変動する業種では、繁忙期だけファクタリングを活用してキャッシュフローを安定化させる方法もあります。

両者をうまく併用するには、月次のキャッシュフロー予測を立てて「いつ・いくら・どの方法で資金化するか」を事前に計画することがポイントです。資金繰り表を作成し、ファクタリング利用が必要な時期と金額を見極めましょう。

期日払いとファクタリングの違いに関するよくある質問

最後に、よく寄せられる以下の質問に回答していきます。

Q. 期日払いとファクタリングどちらが手数料が安いですか？

期日払い自体に手数料は発生しませんが、入金まで90〜120日かかるのが期日払いの特徴です。ファクタリングは手数料が発生する代わりに最短即日で現金化できます。手数料の絶対額だけでなく、資金需要の緊急度を踏まえて比較しましょう。

Q. 期日払いをファクタリングする際の必要書類は何ですか？

一般的には、請求書・通帳コピー・代表者の本人確認書類・売掛先との契約書（基本契約書）の4点が必要です。ファクタリング会社によっては決算書や納税証明書の提出を求められる場合もあります。

Q. 期日払いとファクタリングの併用は可能ですか？

可能です。複数の売掛金がある場合、急ぎ必要な分だけファクタリングし、残りは期日通り入金を待つ使い分けが一般的です。月次のキャッシュフロー予測を立てて計画しましょう。

Q. 期日払いをファクタリングする初めての流れを教えてください。

申込・問い合わせ→必要書類提出→審査・査定→契約締結→入金、の5ステップで進みます。オンライン完結型のファクタリング会社を選べば、最短即日での資金化も実現可能です。初回利用時は売掛先との取引履歴が確認できる書類があるとスムーズです。

Q. 期日払いとファクタリングの法律上の注意点はありますか？

ファクタリングは2020年4月施行の改正民法により、債権譲渡禁止特約が付された債権でも譲渡が有効とされるようになりました。ただし、悪質な業者による「給与ファクタリング」など貸金業違反のケースも報告されているため、貸金業登録の有無や手数料の妥当性を確認することが大切です。信頼できる業者を選びましょう。

期日払いとファクタリングの使い分けを相談するなら買速

「比較情報を読んで概要は理解できた。でも自社のケースに最適な選択は、結局相談しながら決めたい」と感じる方も少なくありません。買速は最短即日30分対応で、お客様一人ひとりのご状況に合わせた最適なご提案が可能です。

買速は法人・個人事業主どちらにも対応し、期日払いをファクタリングするべきか判断できるよう個別にシミュレーションします。「自社の売掛金がファクタリング対象になるか分からない」「期日払いとの併用が可能か知りたい」といったご相談だけでも歓迎していますので、お気軽にお問い合わせください。

>>期日払いとファクタリングの使い分けは買速に相談

まとめ｜期日払いとファクタリングの違いを理解して自社に合う方法を選ぼう

期日払いとファクタリングは、それぞれの仕組み・資金化タイミング・コスト・税務影響を理解した上で、自社のケースに合った方法を選ぶことが重要です。

本記事で解説した通り、計画的資金繰りができる場合は期日払い、急な資金需要がある場合はファクタリング、長期的にはタイミング別の併用が有効です。

「今月の資金繰りを今すぐ確実に改善したい」と感じた方は、買速の最短即日30分の振込・債権譲渡登記の留保・償還請求権なしで対応可能です。赤字決算・税金滞納の方にも対応してきた実績があります。

>>期日払いとファクタリングの使い分けは買速に相談

【こちらもよく読まれています】関連記事
審査が甘い・緩いおすすめのファクタリング会社比較19選！審査に通らない理由や通すコツも解説
ファクタリングのメリットは?デメリットやファクタリングを利用する際の注意点も紹介
ファクタリングは一括決済方式のひとつ?他の方式との違いやメリットを解説

※本記事は、執筆時点（2026年5月）に公開されている情報に基づき作成しています。法令・税制・各社サービス内容は変更される場合がありますので、ご利用の際は最新の公式情報および専門家にご確認ください。

参照URL一覧

• 金融庁 – ファクタリングに関する注意喚起
• 経済産業省 – ファクタリングに関する情報提供
• e-Gov法令検索 – 民法第466条（債権の譲渡）